日前，中國人民銀行等7部門印發《關于進一步強化金融支持綠色低碳發展的指導意見》提出，大力發展綠色保險和服務。綠色保險是指保險業在環境資源保護與社會治理、綠色産業運行和綠色生活消費等方面提供風險保障和資金支持等經濟行爲的統稱。綠色保險是綠色金融的重要組成部分。近年來，保險行業在完善綠色保險制度和産品體系、創新綠色保險服務方面開展了一系列探索和實踐。

4月20日，國家金融監督管理總局發布《關于推動綠色保險高質量發展的指導意見》，明確了綠色保險發展的總體要求、負債端重點任務、投資端重點任務、能力支撐及工作保障等。金融監管總局有關司局負責人表示，這是總局在2022年建立綠色保險業務統計制度基礎上推出的又一重要工作舉措，將進一步發揮監管引領作用，推動綠色保險有力有序發展。

制度體系日趨規範

2022年11月，原中國銀保監會發布《綠色保險業務統計制度的通知》。按照監管部門的要求，綠色保險主要按照三部分內容進行統計。第一部分是環境、社會、治理（ESG）風險保險業務，主要按照保險産品的維度進行統計。第二部分是綠色産業保險業務，主要按照客戶的維度進行統計，行業分類主要參照國家發展改革委等部委發布的《綠色産業指導目錄（2019年版）》設置。第三部分是綠色生活保險業務，主要按照保險産品的維度進行統計。

2023年9月份，中國保險行業協會（以下簡稱“保險業協會”）發布了《綠色保險分類指引（2023年版）》。相較于此前出台的相關制度，《分類指引》立足具體操作層面，從業務分類的角度出發，對綠色保險産品、保險資金綠色投資、保險公司綠色運營作出規範，有利于行業在凝聚共識的基礎上，准確把握綠色保險的內涵及意義，支持行業提升在綠色低碳發展領域配置承保、資金、運營資源的精准性和針對性，配合監管政策的有效實施。2023年12月份，保險業協會又發布了《保險機構環境、社會和治理信息披露指南》。這是國內首個聚焦保險行業環境、社會與治理信息披露，即ESG信息披露框架和內容的行業自律性文件，有助于引導行業進一步提升管理效能和披露質量。

保險業協會相關部門負責人表示，隨著一系列監管制度和行業自律性文件的出台，保險行業已經初步構建起一套以《銀行業保險業綠色金融指引》爲頂層設計，《保險機構環境、社會和治理信息披露指南》爲披露與評估框架，《綠色保險業務統計制度》和《綠色保險分類指引（2023年版）》爲工作指南的制度體系，共同構成了立體式的綠色金融及ESG制度生態，各項制度之間相輔相成、相互促進，將推動提升保險行業在綠色金融領域的能力建設和規範化水平。

産品目錄不斷豐富

兩個《指導意見》均提出，要針對氣候提供保險保障體系。爲客戶提供防災減損和風險減量服務，降低理賠風險。

記者在采訪中了解到，近年來，保險行業在強化保險保障的基礎上積極前置風險管控，爲投保企業提供風險減量服務，建立“保險保障+防災減損+科技賦能”的綠色保障理念，提供氣象災害預警、專家指導巡視、關鍵風險點排查、線上平台遠程監控等防災減損“一攬子”方案。

在黑龍江，著眼于森林資源“固碳”能力所帶來的碳彙價值，金融監管總局黑龍江監管局指導轄內保險機構拓展森林碳彙保險等創新險種，通過引入保險機制，設定“經濟價值+生態價值”雙向保障，在大慶、佳木斯、大興安嶺等地先後落地碳彙價值保險、碳彙價格保險、森林遙感碳彙指數保險等創新險種，累計爲16萬畝森林提供保障1511萬元，總保障碳彙量近百萬噸，有效助力國家“雙碳”戰略實施。陽光財險黑龍江分公司爲大興安嶺呼中、加格達奇地區及領峰保護區、北極村保護區等955萬畝森林提供林業有害生物檢測，爲塔河、呼中林業局以及綽納河、多布庫爾、嶺峰、盤中四個保護區1333萬畝森林開展松材線蟲病疫情防控，並爲當地林業企業采購防火運兵車、輸水泵等消防設備，有效提升森林碳彙災害防治能力。

兩個《指導意見》還提出，要推動交通運輸領域綠色發展，圍繞新能源汽車提供保險保障。梳理主要上市保險公司近3年的年報數據可以發現，新能源車險業務均保持著高速增長。數據顯示，新能源車險從2021年的300多億元的保費規模，增加到2023年的近千億元規模，承保車輛從2021年的700多萬輛，增加到2023年的2000多萬輛，成爲財險行業保費增量的重要增長點。據中國汽車工業協會預測，2024年新能源汽車銷量有望達到1150萬輛。但與此同時，無論對頭部險企還是對中小險企來說，新能源車險業務仍面臨保費定價難度大、維修成本高、經營虧損等問題，走上高質量發展之路還需時日。

中國人保的年報數據顯示，中國人保綠色保險提供風險保障75.5萬億元，同比增長20.4%，新能源車承保數量同比增長57.7%。人保財險總裁于澤在業績說明會上表示，一方面車險的增長來自于新能源車險的增速；另一方面緣于新能源車險綜合成本率高。在這種狀況下，新能源車險高質量發展任務艱巨。

業內專家普遍認爲，傳統車險在發展中也經曆了賠付率和綜合成本率由高到低的過程，新能源車險遇到的賠付率高、綜合成本率高的問題應該也會隨著時間的推移逐漸下降並回歸正常水平。例如，新能源車的高科技配置會提高車輛的安全系數，降低出險率。對網約車和私家車執行差異化的條款和費率，也有助于降低新能源車險的綜合成本率。新能源車數量的不斷增長，則會促進車險市場進入新的紅利期。

創新支持綠色發展

兩個《指導意見》均提出，發揮保險資金長期投資特點，在風險可控、商業可持續的前提下，加大對綠色、低碳、循環經濟等領域金融支持力度。

在2023年業績說明會上，中國平安總經理兼聯席首席執行官謝永林表示，在綠色金融方面，中國平安圍繞可再生能源、節能改造、綠色建築等綠色産業提供金融資源，包括綠色貸款、綠色投資、綠色保險等，而且增長速度非常快。《中國平安2023可持續發展報告》顯示，平安的綠色保險原保費收入達到了373億元，同比增長近49%。此外，中國平安成功落地了全國首單ESG保險及首單紅樹林碳彙指數保險。在保險資金綠色投資方面，規模達到1286億元，同比增長19%。此外，中國平安爲建立健全ESG內部管理體系，梳理了指標科學完備、流程清晰規範的績效考核機制，將合規經營指標、風險管理指標、經濟效益指標和社會責任指標等納入績效考核機制中。其中，鄉村振興、綠色金融等可持續發展議題的關鍵績效指標表現，已納入集團高級管理層考核方案。

盛新锂能是一家注冊在成都的A股上市公司，主要業務爲锂礦采選、基礎锂鹽和金屬锂産品生産和銷售。隨著綠色能源加速轉型，盛新锂能加快了全球範圍锂資源布局和锂鹽加工産能建設，計劃總投資金額3.49億美元，在印度尼西亞投資建設年産5萬噸氫氧化锂和1萬噸碳酸锂的項目。該項目是促進新能源産業國際産能合作的示範性項目，已被納入第三屆“一帶一路”國際合作高峰論壇務實合作項目清單。中國信保四川分公司在獲知項目投資意向後，爲項目量身設計了“海外投資保險+出口買方信貸保險”的方案，在解決企業海外投資風險的同時，還解決了項目中長期融資的信用擔保問題，並幫助企業接洽多家融資銀行，組成項目貸款銀團。項目貸款方案確定後，中國信保全力協調推動相關方出具法律意見、洽談並簽署貸款協議、落實保單出具條件，僅用不到50天就完成所有手續，正式出具了保單。據中國出口信用保險公司董事長宋曙光介紹，2023年中國信保支持綠色貿易和項目規模約591億美元，同比增長26.3%。其中，支持清潔能源、綠色交通、節能環保、汙染防治等綠色項目規模近200億美元，支持綠色貿易規模超過390億美元。

中央金融工作會議提出，做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養老金融、數字金融五篇大文章。作爲金融行業的重要力量，保險機構堅持可持續發展理念、支持綠色低碳發展責無旁貸。據保險業協會會長于華介紹，2022年保險業綠色保險産品數量超過3600個，69家機構建立了綠色金融管理機制及工作小組，9家機構加入了可持續保險或負責任投資原則。截至2023年6月末，綠色保險半年保費收入1159億元；保險資金投向綠色發展相關産業余額1.67萬億元，同比增長36%。

金融監管總局有關司局負責人表示，通過調研發現市場主體對綠色保險發展原則、目標任務的認識仍需進一步統一，在推動發展方向、激勵約束政策、監督評價體系、信息共享機制等方面亟需政策引領和支持。下一步，將按照《關于推動綠色保險高質量發展的指導意見》確立的主要目標分兩個階段推進工作，到2027年，綠色保險政策支持體系比較完善，服務體系初步建立，風險減量服務與管理機制得到優化，産品服務創新能力得到增強，形成一批具有典型示範意義的綠色保險服務模式，綠色保險風險保障增速和保險資金綠色投資增速高于行業整體增速，在促進經濟社會綠色轉型中的作用得到增強。到2030年，綠色保險發展取得重要進展，服務體系基本健全，成爲助力經濟社會全面綠色轉型的重要金融手段，綠色保險風險保障水平和保險資金綠色投資規模明顯提升，社會各界對綠色保險的滿意度、認可度明顯提升，綠色保險發展市場影響力顯著增強。 （經濟日報記者 于 泳）